根据东莞市职工医保政策，退休时缴费年限不足的情况可通过以下方式处理：

一、一次性补缴

1. 补缴标准

   以退休时上年度职工月平均工资为基数，按缴费基数的5.6%计算补缴金额。例如，若退休时上月缴费基数为5000元，需补缴3年，则补缴金额为： $$5000 \times 5.6% \times 36 = 10080 \text{元}$$

   注意：不同地区可能存在差异，建议提前咨询当地社保部门。

2. 补缴主体与费用去向

   • 由用人单位或灵活就业人员个人承担补缴费用，全部计入统筹基金，不划入个人账户。

3. 办理流程

   需提交退休证、身份证、缴费基数证明等材料，社保部门审核通过后办理补缴手续。

二、继续按月缴费

1. 适用条件

   经济能力允许的退休人员可选择继续按月缴费至规定年限（男性满30年，女性满25年）。

2. 待遇变化

   补缴期间按在职职工医保待遇享受，但个人账户不再增加缴费金额。

三、转为城乡居民医保

1. 适用条件

   经济困难或不愿继续缴费的退休人员可转为城乡居民医保。

2. 待遇差异

   城乡居民医保待遇低于职工医保，且需每年缴费。

四、其他注意事项

• 时间节点 ：建议尽早咨询社保部门，避免错过补缴窗口期。

• 地区政策差异 ：具体补缴比例（如5.6%）可能因地区而异，需以东莞市最新政策为准。

• 放弃职工医保 ：仅适用于确实无法承担缴费的情况，且将失去职工医保待遇。

五、法律依据

根据《社会保险法》第二十七条规定，未达到国家规定年限的，可缴费至规定年限；若选择继续缴费，按最低缴费基数的7%缴纳至满年限。