以下是关于费用报销管理制度及流程的详细说明：
一、费用报销管理制度
费用报销管理制度旨在规范公司财务报销行为，确保费用支出的合规性和有效性。以下是主要内容：
1. 报销原则
- 真实性：报销费用必须与实际发生的业务活动相关，不得伪造或虚报。
- 合法性：报销费用应符合国家相关法律法规及公司内部规定。
- 合理性：费用支出应与业务需求相符，避免浪费。
- 合规性：所有报销必须经过审批流程，未经审批的费用不予报销。
2. 适用范围
- 适用于公司全体员工在日常工作中产生的各类费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、业务招待费、会议费等。
- 不予报销：私人支出、非公司业务活动产生的费用以及违反公司规定的费用。
3. 报销标准
- 差旅费：按照公司差旅费管理办法执行，包括交通、住宿、餐饮等费用标准。
- 通讯费：提供正规发票，报销金额不得超过公司规定的上限。
- 业务招待费：需事先经过部门负责人审批，报销金额应合理且符合公司规定。
- 会议费：需提供会议通知、参会人员名单、会议费用明细等相关资料，报销金额应与实际费用相符。
4. 报销时限
- 费用报销应在业务完成后7日内完成，逾期需说明原因，否则可能不予受理。
二、费用报销流程
费用报销流程通常包括以下几个步骤：
费用发生前的申请
- 如涉及出差或大额支出，需填写《出差申请表》或《借款单》，经部门负责人和财务经理审核后，由总经理审批。
报销资料的准备
- 员工需收集相关票据（如发票、收据等），填写《费用报销单》。
- 报销单需粘贴票据，并在背面注明费用用途并签名确认。
部门负责人审核
- 报销单交由所在部门负责人审核签字，确保费用的真实性和合规性。
财务部门审核
- 财务部门对报销单和票据进行复核，确保信息准确无误。
总经理审批
- 审核通过的报销单送呈总经理审批。
付款
- 总经理审批后，由财务部门将报销款项支付至员工指定的银行账户。
三、注意事项
票据要求
- 票据必须为税务监制发票或财政监制收据，非法票据不予报销。
- 住宿费发票需附明细单，超过一定金额的招待费或礼品费需附情况说明。
报销单填写规范
- 报销单和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致按最小金额报销。
- 原始单据应平整粘贴，不得重叠或使用订书机固定。
逾期处理
- 费用报销逾期需说明原因，否则可能不予受理。
四、费用报销流程图
费用报销流程可以直观地通过流程图展示，以下为简化版：
- 报销人 → 2. 部门负责人审核 → 3. 财务部门审核 → 4. 总经理审批 → 5. 出纳付款
五、相关来源
以上内容参考了以下来源：
- 费用报销管理制度
- 费用报销流程
- 费用报销管理规定
如需进一步了解详细制度或模板，可参考上述链接。
