每月需缴纳个人所得税约2420元，社保费用约4462元（以职工养老保险8%+医疗保险2%+失业保险0.5%计算）。
在江西新余，若社保基数为19400元，需根据五险一金扣除比例及个税起征点计算实际税费。具体金额受专项附加扣除、公积金缴纳比例等因素影响，以下为详细分析：
一、社保费用计算
- 养老保险：单位16%（3104元），个人8%（1552元）。
- 医疗保险：单位6.5%（1261元），个人2%（388元）。
- 失业保险：单位0.5%（97元），个人0.5%（97元）。
- 工伤保险和生育保险仅由单位缴纳，合计约1.1%（213元）。
| 项目 | 单位缴纳比例 | 单位金额（元） | 个人缴纳比例 | 个人金额（元） |
|---|---|---|---|---|
| 养老保险 | 16% | 3104 | 8% | 1552 |
| 医疗保险 | 6.5% | 1261 | 2% | 388 |
| 失业保险 | 0.5% | 97 | 0.5% | 97 |
二、个人所得税计算
- 应纳税所得额：19400元（基数）－4462元（社保）－5000元（起征点）＝9938元。
- 适用税率：根据累进税率表，9938元属于10%档（速算扣除数210元）。
- 个税金额：9938×10%－210＝784元（未计入公积金和专项附加扣除）。
| 收入层级（月） | 税率 | 速算扣除数（元） |
|---|---|---|
| ≤5000 | 0% | 0 |
| 5000-8000 | 3% | 0 |
| 8000-17000 | 10% | 210 |
三、综合成本对比
若增加公积金（假设双边12%），个人需再缴纳2328元，但可降低应纳税所得额，从而减少个税。例如：
公积金扣除后个税：（19400－4462－2328－5000）×10%－210＝360元。
社保基数和专项扣除直接影响最终到手收入。合理规划五险一金比例及附加扣除项目，可优化税费支出。建议结合自身需求，选择匹配的缴纳方案。