可以退回
关于已入账发票的退回问题，需根据发票类型和具体情况进行判断，具体规定如下：
一、增值税专用发票
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当月发现错误可作废
若在开具当月发现发票有误（如开票信息错误、货物未发货等），可立即在防伪税控系统中作废处理，需在纸质发票各联次注明“作废”字样并留存。
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跨月需红冲
若发票已过当月，需通过开具红字发票（正字冲红）的方式处理，且需税务机关审核批准，跨月开具的发票无法直接作废。
二、普通发票
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可退回但需符合条件
普通发票退回需满足以下条件：
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开具时存在明显错误（如金额、日期、发票代码等）；
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因货物退回、开票信息变更、收付款方式调整等合理原因。
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操作方式
通过税务管理平台作废或红冲处理，具体分为：
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作废 ：适用于未使用的普通发票，需在系统中标记作废并留存；
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红冲 ：适用于已使用的普通发票，需开具红字发票以冲销原发票。
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三、注意事项
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账务处理
退回发票后需做相反分录，例如：
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原分录：借：库存商品/原材料，贷：应付账款；
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退回后分录：借：应付账款，贷：库存商品/原材料。
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风险提示
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跨月红冲可能被税务机关查，建议尽量在当月处理；
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若对方发票已认证抵扣，需对方配合开具红字发票。
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特殊情况处理
- 若发票涉及违规行为（如虚开发票），需先解决税务风险后方可处理。
已入账发票能否退回需结合发票类型、时间及原因综合判断，建议优先通过税务系统规范操作，避免因违规操作引发税务风险。