当职工医保个人账户余额不足时，医疗费用的报销方式如下：

一、报销原则

1. 个人账户与统筹基金独立

   个人账户仅用于支付门诊、药店等自费项目，与统筹基金无直接关联。即使个人账户余额为0，医保报销待遇仍可正常享受。

2. 费用分担规则

   • 个人账户支付 ：先使用个人账户余额支付自费部分（如门诊小额费用）；

   • 统筹基金支付 ：超出个人账户支付限额的部分，由统筹基金按比例报销。

二、具体报销流程

1. 医疗费用结算

   在定点医疗机构就医时，系统会优先使用医保卡个人账户余额支付自费项目，余额不足部分自动转入统筹基金支付。

2. 报销材料准备

   需提供身份证、疾病诊断证明、就医资料、费用明细清单等材料，按医院规定办理报销手续。

3. 报销比例与限额

   • 在职职工 ：报销比例通常为70%-90%（具体比例因地区政策而异）；

   • 退休职工 ：报销比例可能降低至60%-70%；

   • 年度最高支付限额 ：职工医保统筹账户年支付限额为5万元，医疗救助基金最高17万元。

三、其他支付方式

1. 家庭共济账户

   若个人账户及统筹基金均不足以支付，可使用家庭共济账户资金支付。需先绑定家庭成员的医保卡，按顺序扣款。

2. 自费支付

   若无其他支付渠道，个人需自费承担超出部分。

四、注意事项

• 医保卡状态 ：医保卡遗失或损坏需及时办理补卡，影响医疗费用结算；

• 地区政策差异 ：具体报销比例、限额及流程可能因地区政策不同存在差异，建议提前咨询当地医保部门。

通过以上方式，职工医保个人账户余额不足时仍能获得必要医疗保障。