123元（全国最低标准）
云南省昭通市的养老金主要分为城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险两大体系，其计算方式不同。城镇职工的养老金由基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金构成，计算复杂，与退休时上一年度全省在岗职工月平均工资、本人缴费年限、缴费工资指数及个人账户储存额紧密相关。城乡居民的养老金则由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，计算相对简单，其中基础养老金由中央、省、市、县各级政府补贴构成，个人账户养老金则取决于个人缴费、政府补贴、集体补助及产生的利息总额除以计发月数（139个月）。
一、 城镇职工基本养老保险养老金计算
基础养老金基础养老金的计算基于退休时上一年度全省在岗职工月平均工资、本人的平均缴费工资指数和累计缴费年限。其计算公式为：基础养老金 = （退休时上一年度全省在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 累计缴费年限 × 1%。其中，本人指数化月平均缴费工资 = 退休时上一年度全省在岗职工月平均工资 × 本人平均缴费工资指数。缴费年限越长、缴费基数越高，获得的基础养老金就越多。
个人账户养老金个人账户养老金来源于个人缴费和单位缴费划入个人账户的部分及其产生的利息。其计算公式为：个人账户养老金 = 个人账户累计储存额 ÷ 计发月数。计发月数根据退休时的年龄确定，例如60岁退休为139个月，55岁退休为170个月，50岁退休为195个月 。个人账户积累越多，退休后每月领取的个人账户养老金就越高。
过渡性养老金 对于在养老保险制度改革前有视同缴费年限的人员，会额外计算过渡性养老金，以弥补其改革前的缴费空白期。其计算公式通常为：过渡性养老金 = 退休时上一年度全省在岗职工月平均工资 × 本人平均缴费工资指数 × 视同缴费年限 × 过渡系数（一般为1.0%-1.4%）。这部分养老金确保了新老制度衔接的公平性。
城镇职工养老金构成对比表
构成部分
资金来源
主要影响因素
计算公式核心要素
基础养老金
社会统筹基金
缴费年限、缴费基数、退休地社平工资
与（社平工资 + 本人指数化工资）÷2 × 缴费年限 × 1%挂钩
个人账户养老金
个人账户储存额
个人缴费总额、账户利息、退休年龄
个人账户总额 ÷ 计发月数
过渡性养老金
社会统筹基金
视同缴费年限、缴费工资指数、社平工资
与社平工资 × 本人指数 × 视同缴费年限 × 过渡系数挂钩
二、 城乡居民基本养老保险养老金计算
基础养老金基础养老金完全由政府财政补贴，是城乡居民养老金的保底部分。国家会设定全国基础养老金最低标准，云南省及昭通市会在此基础上进行补贴，因此实际发放标准会高于国家标准。2025年，国家财政承担的全国基础养老金最低标准已提高至每人每月123元 。为鼓励长缴多得，对缴费年限超过15年的参保人，每多缴一年，每月可加发一定金额（如2元以上）的基础养老金；对年满65周岁及以上的待遇领取人员，也会有额外的基础养老金加发。
个人账户养老金 城乡居民的个人账户养老金计算方式与职工类似，但计发月数统一为139个月。其计算公式为：个人账户养老金 = 个人账户全部储存额 ÷ 139。个人账户储存额由个人历年缴费、政府缴费补贴、集体补助以及账户产生的利息共同构成。选择的缴费档次越高、缴费时间越长，政府补贴越多，账户积累的利息也越多，最终的个人账户养老金就越高。
个人账户记账利率 个人账户储存额会计算利息，利息的高低由个人账户记账利率决定。该利率由省级人力资源和社会保障部门和财政部门根据全省城乡居民基本养老保险基金的实际投资运营情况等因素确定。例如，2025年度云南省城乡居民基本养老保险个人账户记账利率确定为3.71% 。较高的记账利率有助于个人账户资金的保值增值。
城乡居民养老金构成对比表
构成部分
资金来源
主要影响因素
特殊激励政策
基础养老金
各级政府财政补贴
国家、省、市、县政策
缴费年限超过15年，每多一年加发（如≥2元）；年满65周岁加发（如5元）
个人账户养老金
个人缴费、政府补贴、集体补助、利息
选择的缴费档次、缴费年限、政府补贴标准、个人账户记账利率 | 多缴多得，长缴多得 |
综合来看，无论是城镇职工还是城乡居民，养老金的领取水平都遵循“多缴多得、长缴多得”的基本原则。城镇职工的计算更为复杂，与社会平均工资和个人历史缴费情况深度绑定。城乡居民的制度设计则更侧重于普惠性和财政托底，同时通过加发机制激励长期缴费。了解这些计算公式，有助于个人根据自身情况，合理规划养老缴费策略。