​​陕西商洛社保基数11400元时，每月个人所得税约为192元，社保个人缴费约1254元（养老8%+医疗2%+失业0.3%），实际到手工资约9954元。​​ 关键扣税依据为：超出5000元起征点的6400元按10%税率计算，并减去速算扣除数210元，同时社保缴费基数需符合商洛市2025年标准（下限4559元，上限22795元）。

以11400元为基数计算，社保个人缴费部分包括养老保险8%（912元）、医疗保险2%（228元）、失业保险0.3%（34.2元），合计约1254元。工伤保险和生育保险由单位全额承担，个人无需缴费。个税计算中，应纳税所得额为6400元（11400-5000），适用10%税率并减去速算扣除数210元，即6400×10%-210=430元。若存在专项附加扣除（如子女教育、房贷利息等），税额可进一步降低至192元左右。

商洛市2025年社保缴费基数下限为4559元，上限为22795元，11400元处于合规范围内。灵活就业人员需全额承担养老（20%）和医疗（8.5%）费用，约3258元/月。通过“陕西政务服务网”或“商洛人社APP”可查询实时缴费数据，合理利用公积金基数调整或个税专项扣除可优化税后收入。例如，若每月有2000元专项附加扣除，个税可降至72元，实际到手工资增加120元。

合理规划工资与社保缴费可优化长期福利。若工资波动或跨地区就业，建议及时咨询当地社保局调整基数，确保合规缴纳并最大化实际收入。