在海南万宁，若社保缴费基数为11000元，每月个人所得税约为180元至390元，具体金额取决于五险一金扣除比例及专项附加扣除情况。关键影响因素包括社保个人缴纳部分（约1158元至2475元）和起征点（5000元），实际税额需结合个人实际扣除项计算。
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应纳税所得额计算：税前工资11000元需先扣除五险一金个人部分（如养老保险8%、医疗保险2%等）和5000元起征点。以万宁2025年社保比例为例，个人缴纳部分约为1158元（按基数4878.6元计算）或2475元（按基数11000元估算），应纳税所得额约为3525元至4842元。
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税率与速算扣除数：根据中国个人所得税累进税率表，月应纳税所得额不超过36000元的部分适用3%税率（速算扣除数0）。若按3525元计算，税额约为105.75元；若按6000元（未扣社保）计算，税额为180元。部分案例显示，扣除社保后税额可能升至390元（年累计分摊）。
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专项附加扣除优化：子女教育、住房贷款等专项附加扣除可进一步降低应纳税所得额。例如，若有2000元专项扣除，应纳税所得额减少，税额相应降低。
提示：实际扣税需结合万宁当地社保政策（如基数4878.6元或实际工资11000元）和个人五险一金缴纳比例。建议通过个税APP或咨询税务部门精准计算。