​​医保卡的两个账户分别是个人账户和统筹账户，分别用于日常购药/门诊支付和住院/大病报销​​。个人账户资金可自由支配但专款专用，统筹账户则需达到起付线后按比例报销，二者结合实现“小病自付+大病共济”的保障机制。

个人账户主要用于支付日常医疗消费，包括定点药店购药、门诊费用及部分自付项目。账户余额归个人所有可结转，部分地区允许家庭共济使用，但不可提现或挪作他用。资金来源于个人缴费的全部和单位缴费的部分划拨，年轻健康时积累的资金可弥补年老多病时的支出缺口。

统筹账户承担住院、手术、慢性病等大额医疗费用报销，遵循“起付标准以上、封顶线以下”的规则。例如住院花费1万元，起付线800元后，剩余9200元可能按70%-90%比例报销。报销需在定点机构并使用医保目录内项目，异地就医需提前备案。账户资金来自单位缴费的70%左右，通过社会互助机制分散高额医疗风险。

使用时需注意三点：优先使用个人账户支付小额费用，保留统筹账户报销额度；年度报销限额和药品目录会影响实际报销金额；电子医保码已实现两账户自动结算，无需人工划分。两个账户协同运作既避免小病占用公共基金，又能防止大病致贫，建议定期查询余额并了解当地报销政策变化。