养老金总额差距约 30%-50%
社保缴纳选择 60% 与 100% 的档次，退休后养老金会有明显差异。缴费比例直接影响养老金的计算基数、个人账户积累和最终领取金额，致使退休后的养老金水平显著不同。
一、缴费基数与养老金计算公式
- 100% 缴费：缴费基数 = 当地平均工资 × 100%。
- 60% 缴费：缴费基数 = 当地平均工资 × 60% 。两档基数相差 40%，会造成养老金的基础养老金与个人账户养老金两部分同步降低 。具体养老金计算公式如下：| 养老金类型 | 计算公式 || ---- | ---- || 基础养老金 |（退休时当地平均工资 + 个人指数化工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%|| 个人账户养老金 | 个人账户累计额 ÷ 计发月数 |
二、基础养老金差距（约 20%-30%）
100% 缴费时，个人指数化工资 = 当地平均工资 × 1.0。假设当地工资 8000 元，计算基数 = (8000 + 8000)÷2 = 8000 元 。60% 缴费时，个人指数化工资 = 当地平均工资 × 0.6。假设当地工资 8000 元，计算基数 = (8000 + 4800)÷2 = 6400 元 。由此可见，在相同缴费年限下，100% 缴费的基础养老金比 60% 缴费高约 20%-30%。
三、个人账户养老金差距（约 50% 以上）
100% 缴费时，月存入额 = 基数 ×8% 。若基数为 8000 元，月存入额为 8000×8% = 640 元 / 月 。60% 缴费时，月存入额 = 基数 ×8% 。若基数为 4800 元（8000×60%），月存入额为 4800×8% = 384 元 / 月 。以年利率 4% 计算 30 年积累，100% 缴费账户约 23 万元，月领 1655 元；60% 缴费账户约 13.8 万元，月领 993 元 。个人账户部分 100% 缴费高出约 66% 。
四、总养老金对比（以 30 年缴费 / 60 岁退休为例）
假设当地平均工资为 8000 元，通过上述基础养老金与个人账户养老金计算方式可得：
| 缴费档次 | 基础养老金 | 个人账户养老金 | 总养老金 |
|---|---|---|---|
| 60% | 约 1280 元（6400×20%） | 993 元 | 约 2273 元 |
| 100% | 约 1600 元（8000×20%） | 1655 元 | 约 3255 元 |
| 两者月差额 1142 元，100% 缴费比 60% 缴费多约 39% 。 |
社保缴纳选择 60% 和 100% 的档次，退休后养老金在基础养老金、个人账户养老金及总养老金上均有明显差距，且随着当地平均工资、缴费年限等因素变化，差距也会相应变动。