养老保险并不是个人和单位缴费的简单总和，而是一个复杂的体系，它包括了多个组成部分，并且涉及到国家、企业和个人三方的责任分担。为了更好地理解这个问题，我们需要从几个方面来探讨：养老保险的基本概念、缴纳比例、资金流向以及养老金的计算方式。

养老保险的基本概念

养老保险是一种旨在为劳动者在达到法定退休年龄或丧失劳动能力时提供基本生活保障的社会保险制度。它通过强制性的社会保险机制，要求用人单位和个人共同缴纳一定的费用，这些费用将被用于支付未来退休人员的基本养老金。

缴纳比例

根据现行规定，企业职工基本养老保险的缴费比例通常由两部分组成：单位部分和个人部分。单位需按照其职工工资总额的一定比例（目前一般为16%）缴纳养老保险费，这部分资金进入统筹基金；而个人则按本人缴费工资的8%缴纳，这部分资金计入个人账户。

需要注意的是，不同地区的具体缴费比例可能会有所差异。例如，在某些地区，单位的缴费比例可能低于16%，而在其他地方，则可能高于这一数值。对于灵活就业人员而言，他们需要自行承担全部的养老保险费用，这通常占到其选定缴费基数的20%左右。

资金流向

当谈到“养老保险是个人和单位总和”这一问题时，实际上指的是单位和个人所缴纳的养老保险费的去向。单位缴纳的部分会直接进入统筹基金，这部分资金主要用于支付当前退休人员的基础养老金。另一方面，个人缴纳的部分则会记入个人账户，这部分资金会在个人退休后转化为个人账户养老金的一部分。

因此，虽然我们可以说养老保险是由个人和单位共同负担的，但这并不意味着它们是简单的相加关系。相反，这两部分资金分别流入不同的账户，并服务于不同的目的。

养老金的计算方式

养老金的最终数额取决于多种因素，其中包括但不限于个人累计缴费年限、缴费基数以及当地上一年度职工月平均工资等。养老金由两大部分构成：基础养老金和个人账户养老金。前者基于社会统筹部分的资金，后者则是基于个人账户中的储存额。

基础养老金的计算公式通常是： $\text{基础养老金} = \left( \text{全省上年度在岗职工月平均工资} + \text{本人指数化月平均缴费工资} \right) / 2 \times \text{缴费年限} \times 1\%$基础养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)/2×缴费年限×1%

而个人账户养老金则通过以下公式计算得出： $\text{个人账户养老金} = \text{个人账户储存额} / \text{计发月数}$个人账户养老金=个人账户储存额/计发月数

这里的计发月数依据退休时的年龄确定，例如，60岁退休对应的计发月数可能是139个月。

养老保险并非仅仅是个人和单位缴费的简单总和，而是涉及到了资金分配、管理及使用的全过程。单位和个人各自承担着相应的责任，通过定期缴纳养老保险费，确保了劳动者在未来能够获得稳定的经济支持，以应对退休后的生活需求。同时，这种制度设计也体现了社会保障体系中公平与效率相结合的原则，既考虑到了个体差异，又保证了整体的社会福利水平。