8%

在我国现行养老保险制度中，职工个人承担比例一般为缴费基数的8%，单位缴纳比例通常为16%，共同构成基本养老保险基金。这一机制旨在通过长期积累保障退休后的基本生活需求，同时体现责任共担原则。

（一）缴费机制解析

1. 基数确定

   • 以职工上年度月平均工资为基准，低于当地社平工资60%按60%缴纳，高于300%按300%封顶。
   • 灵活就业人员可按20%比例全额自缴，其中8%计入个人账户。

2. 比例差异对比

   参保类型	个人比例	单位比例	账户归属
   企业职工	8%	16%	个人账户+统筹账户
   灵活就业人员	20%（全额）	无	个人账户（8%）
   城乡居民养老保险	自主选择档位	政府补贴	全额计入个人账户

3. 长期影响

   • 缴费年限与退休待遇直接挂钩，每多缴1年可增加约1%-2%的基础养老金。
   • 个人账户余额可继承，统筹账户用于当期发放，体现代际互助。

（二）优化建议

1. 高收入群体可通过企业年金、商业养老保险补充，缓解替代率下降问题。
2. 灵活就业者需关注缴费连续性，避免因断缴影响累计年限计算。

养老保险的个人承担比例设计兼顾公平与可持续性，但实际保障水平受地域、工资增长等因素影响。建议结合自身职业特点与财务规划，动态调整养老储备策略，确保长期稳健性与风险覆盖能力。