个人养老金的计算分为基础养老金和个人账户养老金两部分，具体计算方式如下：

一、基础养老金计算

基础养老金由政府或社保机构根据政策确定，计算公式为： $$ \text{基础养老金} = \frac{\text{退休时上年度全省在岗职工月平均工资} + \text{本人指数化月平均缴费工资}}{2} \times \text{缴费年限} \times 1% $$

其中：

1. 退休时上年度全省在岗职工月平均工资 ：由当地社保部门公布，反映地区经济水平；

2. 本人指数化月平均缴费工资 ：计算公式为 $\text{退休时上年度全省在岗职工月平均工资} \times \text{本人平均缴费工资指数}$，缴费工资指数范围0.6-3；

3. 缴费年限 ：累计缴纳养老保险的年数，越长基础养老金越高。

示例 ：某地2024年全省平均工资为6000元，张先生缴费指数0.8，缴费30年，则基础养老金为： $$ \frac{6000 + (6000 \times 0.8)}{2} \times 30 \times 1% = 720 \text{元/月} $$

二、个人账户养老金计算

个人账户养老金取决于个人缴费积累，计算公式为： $$ \text{个人账户养老金} = \frac{\text{个人账户累计储存额}}{\text{计发月数}} $$

其中：

1. 个人账户累计储存额 ：包含个人缴费、利息等收益；

2. 计发月数 ：根据退休年龄确定，例如60岁退休为139个月，55岁为170个月等。

示例 ：李先生个人账户储存额20万元，60岁退休，则个人账户养老金为： $$ 200,000 \div 139 \approx 1439 \text{元/月} $$

三、总养老金计算

将基础养老金与个人账户养老金相加，即得每月领取总额： $$ \text{总养老金} = \text{基础养老金} + \text{个人账户养老金} $$

示例 ：张先生总养老金为： $$ 720 + 1439 = 2159 \text{元/月} $$

四、注意事项

1. 缴费基数与指数 ：缴费基数越高、缴费指数越高，养老金水平越高；

2. 计发月数调整 ：2019年后计发月数统一为139个月，不再区分退休年龄；

3. 过渡性养老金 ：适用于1995年前参加工作但未建立个人账户的人员，计算公式为 $\text{指数化月平均工资} \times \text{统账结合前缴费年限}$。

建议使用当地社保部门提供的在线计算器，输入具体数据获取精确结果。