医保报销基数与个人账户余额是两个不同的概念，具体说明如下：

一、医保报销基数与个人账户无关

1. 报销比例固定

   医保报销比例由医保政策统一规定，与参保人的缴费基数无关。例如职工医保的报销比例通常为70%-90%，城乡居民医保为50%。

2. 缴费基数影响待遇

   缴费基数主要影响个人账户的金额，而非报销比例。即使缴费基数较低，只要在医保范围内，报销比例仍保持不变。

二、个人账户余额不足时的报销规则

1. 起付线内自费

   医疗费用需先扣除起付线（如1200元），起付线内的部分需全额自费。

2. 个人账户支付限额

   个人账户用于支付门诊、药店等小额费用，当余额不足时，超出部分由参保人自行承担。

3. 统筹账户优先报销

   住院、重大疾病等费用主要通过统筹账户报销，与个人账户余额无关。即使个人账户没钱，符合政策范围内的费用仍可得到报销。

三、特殊情况说明

• 医保过期或欠费 ：若医保已到期或缴费未缴，医疗费用将无法报销，需续保后重新参保。

• 封顶线限制 ：医保设有年度封顶线（通常几十万元），超过部分需自费。

总结

医保报销基数不影响报销比例，两者分属不同账户体系。个人账户余额不足时，只要医疗费用在医保报销范围内且未超过起付线，仍可通过统筹账户获得报销。建议参保人关注当地医保政策，及时续保并了解具体报销流程。