根据2025年最新养老保险政策，养老金由基础养老金和个人账户养老金两部分组成，具体计算方式如下：
一、基础养老金计算公式
$$ \text{基础养老金} = \frac{\text{退休时上年度社平工资} \times (1 + \text{本人平均缴费指数})}{2} \times \text{缴费年限} \times 1% $$
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缴费指数 ：通常为0.6（按当地平均工资的60%缴费）
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计发月数 ：根据退休年龄确定（例如60岁退休为139个月）
二、个人账户养老金计算公式
$$ \text{个人账户养老金} = \frac{\text{个人账户储存额} + \text{政府补贴} + \text{利息}}{\text{计发月数}} $$
- 个人账户储存额 ：含个人缴费（8%计入个人账户）+政府补贴+利息
三、养老金调整机制
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最低缴费年限 ：2025年起逐步提高至20年，但退休年龄仍为60岁（女性）或55岁（男性干部）
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计发基数 ：2025年多地最低档为4043元/月（如福建），部分地区上限为9167元/月
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地区差异 ：基础养老金和倾斜调整比例因地区而异，例如：
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上海：2025年基础养老金1400元/月，倾斜调整后可达1860元/月
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河南：2025年基础养老金120元/月
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广东：2025年基础养老金9167元/月
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四、示例计算
以某地2025年数据为例：
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退休人员情况 ：60岁退休，缴费基数60%，缴费15年
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基础养老金 ：假设社平工资6000元，计算得约1210元
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个人账户养老金 ：个人账户储存额5万元，计发月数139个月，利息约100元，合计约960元
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总养老金 ：1210元（基础）+960元（个人）=2170元/月
五、注意事项
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缴费档次选择 ：低基数（如60%）与高基数（如300%）对养老金差异显著，但低基数更省钱
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地区政策差异 ：建议通过当地社保部门或官方渠道查询具体数额
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延迟退休影响 ：推迟退休一个月，个人账户养老金会增加约4-8元/月（按60%基数计算）
总结
2025年养老金由15年缴费年限和地区政策共同决定，最低缴费年限逐步提高至20年。养老金由基础养老金和个人账户养老金组成，具体金额因地区、缴费基数和退休年龄差异较大。建议结合自身情况选择缴费档次，并关注当地政策调整。