医保个人账户是为参保人员设立的专用账户，主要用于支付门诊或小病医疗费用，并鼓励个人积累和节约使用账户资金，以应对未来可能遇到的年老、大病时的医疗费用支付风险。下面将详细介绍如何建立、使用以及查询医保个人账户。
一、个人账户的建立
参加城镇职工基本医疗保险的参保人员均会建立个人账户，而参加住院医疗保险或大病医疗保险的参保人员则不建立个人账户。每年5月1日到次年的4月30日构成一个医疗保险年度，在这个期间内，个人账户由当年账户和历年账户两部分组成。
个人账户的计入比例依据年龄及退休状态有所不同：45周岁以下的计入比例为本人缴费基数的3.2%，45周岁（含）至退休前为4%，退休至70周岁的计入比例为本市上年职工月平均工资的4.5%，70周岁（含）以上则为5%。新参保人员在办理参保手续的次月，根据其缴费起始月至本年底的实际月份数一次性预计入个人账户资金。
二、个人账户的用途
个人账户的资金主要用于以下几个方面：
- 支付参保人本人在定点医疗机构或零售药店发生的政策范围内自付费用；
- 支付参保人及其配偶、父母、子女在定点医疗机构就医发生的医疗费用，以及在定点零售药店购买药品、医疗器械、医用耗材的费用；
- 支付参保人及其近亲属参加城乡居民基本医疗保险和长期护理保险的个人缴费，甚至支持购买本市补充医疗保险如北京普惠健康保等；
- 支付符合规定的挂号费、片子费、血糖仪、血糖试纸、血压计、体温计、镶牙洗牙费用、住院床位费超医保支付标准部分等自费项目；
- 在某些地区，还可以用于支付流感疫苗、狂犬疫苗等常用疫苗接种费用。
值得注意的是，个人账户资金专款专用，不能挪作他用。如果发现违规使用，可能会受到相应的处罚。
三、家庭共济功能
部分地区已开通了医保家庭共济功能，这意味着职工医保参保人的个人账户资金可以用于支付近亲属（包括配偶、父母、子女等）在定点医疗机构、定点零售药店发生的由个人负担的医疗费用，以及参加居民基本医保等的个人缴费。要实现这一点，通常需要满足一定的条件，比如共济人与被共济人都需要在同一省份参保，且被共济人必须是共济人的近亲属。在实际操作中，家人看病买药时，需拿家人自己的医保卡或医保电子凭证进行结算扣款。
四、个人账户的查询
了解个人账户的余额对于合理规划医疗支出至关重要。目前有多种方式可以查询个人账户余额：
- 查看最近时间本人医保结算票据上的账户支出金额及余额信息；
- 拨打特定电话号码（例如87292000），输入个人医保号即可获取实时余额信息；
- 登录当地劳动保障局网站，通过身份证号码查询每周更新的余额信息；
- 直接持身份证或《医保证历本》前往医保经办机构查询。
随着数字化服务的发展，现在也可以通过国家医保服务平台APP来快速查看个人账户余额，这一过程非常便捷，几分钟内就能完成。
五、注意事项
- 医疗保险个人账户资金是个人所有，可以结转下年度使用及转移、继承，但不得提取现金或挪作他用。
- 参保人员中断缴费后，从次月起账户余额暂停使用；恢复缴费时，个人账户按规定恢复使用。
- 如果个人账户预计入部分已被透支使用，在恢复缴费时需要按实扣回。
了解并充分利用医保个人账户的各项功能和服务，不仅有助于减轻个人及家庭成员的医疗费用负担，还能有效提升医疗服务体验。希望上述指南能帮助大家更好地理解和使用医保个人账户。