根据2024年达州市社保缴费标准，个人社保基数为16000元时，各项费用及个人所得税计算如下：

一、社保缴费明细

1. 养老保险

   • 单位缴纳：16%

   • 个人缴纳：8%

   • 个人月缴费：16000 × 8% = 1280元

2. 医疗保险

   • 单位缴纳：6.5%

   • 个人缴纳：2%

   • 个人月缴费：16000 × 2% = 320元

3. 失业保险

   • 单位缴纳：0.6%

   • 个人缴纳：0.4%

   • 个人月缴费：16000 × 0.4% = 64元

4. 工伤保险

   • 单位缴纳：根据行业费率（0.6%-3.6%），个人不缴费

5. 生育保险

   • 单位缴纳：0.5%，个人不缴费

合计个人月缴费 ：1280 + 320 + 64 = 1664元

二、个人所得税计算

若16000元为扣除社保后的应纳税所得额：

• 应纳税所得额 ：16000 - 5000（起征点）= 11000元

• 适用税率 ：25%（速算扣除数1005元）

• 应纳税额 ：11000 × 25% - 1005 = 2120元

三、注意事项

• 以上计算未包含专项附加扣除（如子女教育、赡养老人等），实际税负可能降低。

• 社保缴费基数上限为2024年达州市职工年平均工资的300%（12689元），16000元处于合理区间。