根据2024年福建龙岩社保政策及计算公式，若退休时缴费基数为20000元，退休金（基础养老金+个人账户养老金）的估算如下：

一、基础养老金计算

基础养老金公式为： $$ \text{基础养老金} = \frac{\text{计发基数} + \text{计发基数} \times \text{平均缴费指数}}{2} \times \text{缴费年限} \times 1% $$

• 计发基数 ：2024年福建龙岩城镇职工基本养老保险计发基数为7528元；

• 平均缴费指数 ：假设为0.6（即缴费基数为当地平均工资的60%）；

• 缴费年限 ：需根据实际缴费年限计算（例如30年）。

代入公式计算： $$ \text{基础养老金} = \frac{7528 + 7528 \times 0.6}{2} \times 30 \times 1% = \frac{12033.6}{2} \times 0.3 = 1805.04 \text{元/月} $$

二、个人账户养老金计算

个人账户养老金公式为： $$ \text{个人账户养老金} = \frac{\text{个人账户累计储存额}}{\text{计发月数}} $$

• 个人账户累计储存额 ：需根据实际缴费基数和缴费比例计算（例如8%）；

• 计发月数 ：60岁退休时为139个月。

假设个人账户累计储存额为$X$元，则： $$ \text{个人账户养老金} = \frac{X}{139} \text{元/月} $$

三、过渡性养老金（视同缴费年限）

过渡性养老金公式为： $$ \text{过渡性养老金} = \text{计发基数} \times \text{视同缴费指数} \times \text{缴费年限} \times 1.3% $$

• 视同缴费指数 ：通常为1（即按现行计发基数缴费）。

代入公式计算： $$ \text{过渡性养老金} = 7528 \times 1 \times 30 \times 1.3% = 2963.36 \text{元/月} $$

四、总养老金估算

将上述三部分相加： $$ \text{总养老金} = \text{基础养老金} + \text{个人账户养老金} + \text{过渡性养老金} $$ $$ \text{总养老金} = 1805.04 + \frac{X}{139} + 2963.36 \approx 4768.4 \text{元/月} + \frac{X}{139} \text{元/月} $$

五、注意事项

1. 缴费基数与待遇关系 ：基础养老金与缴费基数和缴费年限正相关，缴费基数越高、缴费年限越长，养老金越高；

2. 个人账户积累 ：个人账户养老金取决于个人缴费基数和缴费比例，实际金额需结合个人账户累计储存额计算；

3. 政策调整 ：以上计算基于2024年数据，实际退休金可能因政策调整而变化。

建议通过福建社保官方渠道或养老金计算器获取精确结果。