费用报销制度管理办法是规范公司财务行为、控制成本费用的重要规范，以下为综合整理的核心内容：

一、报销基本原则

1. 合法性原则 ：所有报销凭证需为合法有效票据（如发票、收据等），且内容完整、金额准确。

2. 规范性原则 ：报销单据需规范填写，包括部门、日期、用途、金额等要素，附件需分类粘贴。

3. 审批制原则 ：报销需经部门负责人、财务负责人及总经理等多级审批，确保合规性。

二、报销范围与标准

1. 可报销范围

   • 日常办公费用（差旅费、办公用品等）

   • 工薪福利（工资、奖金、补贴等）

   • 税费支出（增值税发票等）

   • 工程相关支出

   • 专项支出（如业务招待费、培训费）

2. 报销标准

   • 差旅费 ：根据职级选择交通工具（如火车、飞机等），住宿费按标准报销（技术部80-100元/人/天）

   • 交通补贴 ：市内交通费实报实销，长途交通费可实报实销

   • 住宿费 ：明确不同职级的报销标准

   • 其他费用 ：如业务招待费需提前申请，标准为30元/人

三、报销流程与审批规范

1. 报销流程

   • 填写报销单，附上原始凭证（发票、收据等）

   • 部门负责人初审，财务部门复审

   • 总经理或授权副总终审批准

   • 财务部门办理付款

2. 审批规范

   • 超过1000元支出需提前报备

   • 临时性小额支出实行先垫后报销

   • 借款需填写《借款单》，超过5000元需提前备案

   • 未还借款不得再次借款

四、其他注意事项

1. 票据要求 ：发票需注明完整信息（如购买方、用途、日期等），车票需标注同行人员

2. 报销时效 ：费用需在发生当月报销，逾期未报可能影响财务核算

3. 违规处理 ：不符合规定的票据或手续将退回重填，多次违规可能影响个人绩效

以上制度需结合公司实际情况调整，建议定期进行财务审计和流程优化，确保合规性与效率。